- 내년부터 혜택 사라져
- 막바지에 수요 늘어
- 과열 양상… 주의보 발령

- 공시이율 한달 단위 변경
- 초과분 예금자보호 안돼
- 보험사 경영상태 고려해야

지난 8월 세제개편안 발표 이후 '즉시연금보험'으로 돈이 몰리고 있다. 내년부터 비과세 혜택이 사라지게 되자 세제혜택 축소 이전에 막차를 타려는 수요가 크게 늘었기 때문이다. 장점만 부각되고 있지만 주의할 점도 많아 '묻지마'식 가입은 곤란하다.

■연금혜택+세제혜택 이보다 좋을 순 없다?

즉시연금보험은 목돈을 한꺼번에 납입하고 거치기간 없이 바로 다음 달부터 연금처럼 일정액을 지급받는 상품이다. 목돈을 맡기면 연 4.5% 정도의 이자를 연금처럼 매달 받을 수 있고, 10년 이상 유지하면 세금도 떼지 않아 노후에 고정적인 수익원이 없거나 퇴직 후 목돈을 운용할 마땅한 투자처가 없는 은퇴자들에게 인기가 높다. 특히 세제개편안 발표 후에는 비과세 혜택이 사라지기 전 가입부터 하자는 수요가 몰리면서 8월 가입이 급증했다. 8일 생명보험업계에 따르면 빅3인 삼성, 교보, 대한생명 등 3개 생보사에 8월 한 달 동안 연금보험 보험료는 1조2430억 원으로 7월 3100억 원에 비해 4배가량 급증했다.

즉시연금은 그동안 계약기간이 10년 이상인 장기저축성보험으로 분류돼 비과세 혜택을 받았다. 이 때문에 금융자산가들 사이에서는 세금 회피수단으로 이용돼 왔다. 정부는 이 같은 조세회피를 막기 위해 즉시연금 확정형과 상속형에 이자소득세율 15.4%를 부과하기로 했다. 종신형은 연금소득세(4.4%)만 물린다.

즉시연금은 확정형, 상속형, 종신형 등 세 가지로 나뉜다. 확정형은 연금 수령 기간을 미리 정한 뒤 매달 원금과 이자를 균등분할지급하는 방식이며, 상속형은 납입금액에 대한 이자만 연금으로 지급하고 피보험자 사망 시 보험금과 잔여자금을 지급하는 상품이다. 종신형은 원금에다 이자를 합한 금액을 기간에 관계없이 사망할 때까지 받을 수 있다. 오래 살수록 유리한 반면 한번만 수령한 뒤 사망해도 원금을 되돌려 받을 수 없고, 중도해지와 담보 대출이 불가능하다.

■공시이율만 믿다간 낭패

금융감독원은 최근 연금보험 상품의 '절판 마케팅'이 과열 양상을 빚자 소비자주의보를 발령했다.

즉시연금보험은 보험가입자가 낸 보험료에서 위험보험료와 사업비를 뺀 금액에 변동금리인 공시이율을 적용해 운영하는데, 일부 보험사나 은행들은 현재 적용되는 4.5~4.9%의 공시이율만 부각시켜 소비자들은 마치 이를 전체 납입보험료 대비 수익률인양 오해할 수 있다.

공시이율은 대개 한 달 단위로 바뀌기 때문에 금리가 낮아질 경우 받는 연금액이 줄어들 가능성이 있다. 특히 기준금리가 하락하는 추세여서 공시이율도 계속 낮아질 가능성이 높다. 즉시연금보험은 올해 안에 가입해도 앞으로 10년 이내 해약하면 세제혜택이 없고 가입 후 2~3년 안에 해약할 경우 원금손실이 날 수 있다.

또 보험료 납입금액이 예금자보호 한도인 5000만 원 이상인 경우, 보험사가 부실해지면 예금자보호한도 초과분 만큼 연금액을 받지 못하기 때문에 가입 때 보험사의 경영상태를 고려하는 게 필요하다고 강조했다. 연금액에 영향을 미치는 사업비 역시 보험사에 따라 크게 달라 이를 꼼꼼히 비교한 뒤 가입하는 것이 좋다.

즉시연금보험 지급형태별 상품구조 구분 지급기간 지급사유 지급재원 중도해지 10년이상 세제혜택(現) 계약유지시(개편안) 종신형(생존시 연금지급) 종신(보증기간 有) 생존 보험료+이자 X 보험차익 (이자소득) 비과세 과세 4.4% 연금소득세 확정형(확정기간동안 연금지급) 확정기간(예:10년,20년) 생존과 무관 보험료+이자 ○ 없음 좌동 상속형(생존시연금지급,만기 또는 사망시 보험금 지급) 종신 또는확정기간 생존 및 사망 연금:이자 보험금:보험료 ○ 보험차익 (이자소득) 비과세 과세 15.4%이자소득세